编者注:在去杠杆化和强有力监管的经济转型时期,一些中小型银行的隐性风险逐渐浮出水面。公司治理不完善是风险敞口的重要原因。从制度的角度出发,客观评估中小型银行公司治理的隐忧并采取纠正措施是避免风险再创造的关键,也是提高金融系统风险管理能力的关键。请阅读。
面对经济变化,中小型银行公司治理的隐患已逐渐凸现
在中国的银行体系中,对中小型银行没有统一的定义。鉴于以下原因,近年来,中小型银行的定义主要集中在大型国有商业银行和国家股份制银行之外稳定增长的公共银行资产。银行主要包括城市企业,商业银行,农村商业银行和乡村银行。考虑到主要的商业银行和国家股份制银行以及一些杰出的城市商业银行和农村商业银行已被纳入股份制改革的事实,实质上建立了一个符合市场要求并强调需要加强的公司治理框架。中小型银行的公司治理。
近年来,在去杠杆化和强有力的监管下,中小型银行经历了明显的区域差异化,债务方面的信用分层不断增加,资产质量的压力也有所增加,特别是在一些经济环境较差的地区,中小型银行的机构资产质量受到压力,不良率迅速上升,远远超过了该国主要的商业和股份制银行。关于不良利率上升和中小风险形成机制的推论银行规模大,公司治理的缺陷和缺陷是主要原因。为了有效解决中小银行的潜在风险,迫切需要进行公司治理改革。
从股东的角度来看,城市商业银行和农村商业银行的最大股东主要是地方政府和私人公司,就机构数量而言,中小型银行在4,000多家银行金融机构中占90%以上中国的机构。私营企业以及小型和微型企业的主力军。可以看出,中小型银行对于提高提供金融服务的本地化和区域化能力至关重要。重塑业务定位必须基于以下方面:促进公司治理结构的改善,自身特征和优势的结合,股东的资源优势向治理优势的转化以及区域化区域优势向竞争优势的转化,以及不断丰富和完善的分层和广泛覆盖范围的不同银行系统。
中小银行的公司治理具有一定的特殊性
一般而言,公司治理包括通过“三级会议和一级会议”解决股东(所有者)与公司代表(经营者)之间由于财产权和行政权分离而导致的信息不对称问题。为了实现对公司权力的充分分配和监督,董事会,监事会,管理层以及其他利益集团已经形成了一系列相互监督,相互制约的制度安排。正常公司,公司的公司治理在银行金融机构的情况下,中小型银行的公司治理与大型银行的公司治理有很大不同,其特殊性主要包括以下四个方面:第一,资源需求与治理之间的不平衡从外部资源的角度来看,区域性中小型银行的特点显而易见,它们的业务发展与经济发展密切相关发展状况和该地区的资源在一起,不同地区的公司治理技能和水平差异很大,从内部资源的角度来看,它们是与大型银行相比有很大的不同。中小型银行通常在经营理念,风险控制,员工素质和系统支持方面存在明显的差距,这也影响了其公司治理。其次,负外部性的短期影响更大。银行业务作为金融机构的经营货币和风险,具有高度的杠杆作用和对经营环境的依赖。由于大多数中小型银行都是基于区域或本地化的发展模式,因此其客户基础相对薄弱,资本补充困难,负债来源相对简单,一旦发生突发风险事件,短期市场就会受到冲击。可能导致更大的市场波动。以宝商银行为例,2019年前5个月,平均月发银行同业证明合格率超过80%,6月以后,银行间证书发行成功率降至59%。
第三,代理关系更加复杂。维护权利和义务的相对平衡,保护利益相关者的权益,对大额代理人的权力进行适当的控制和平衡以及防止风险累积是商业银行公司治理中的主要问题之一。在中小型银行中,公司治理的问题通常起着更大的作用,这个群体主要由未上市的银行组成,委托代理关系比公开交易的银行复杂得多,信息披露也更加有限。包括城市商业银行和农村商业银行。由于历史原因,公司的所有权结构非常分散,大股东通常是地方政府或私人公司,在这种独特的环境下独特的公司治理结构将对银行的经营产生深远影响,尤其是内部人控制和直接政府。建立像z.B这样的公司治理层面的稳定控制机制并不容易。干预,大股东利益转移及相关交易。
第四,很容易出现各种公司治理目标之间的潜在冲突。当前,由于各种原因,中国不同规模的金融机构之间的信用分层现象比较严重,中小型银行的债务方成本相对较高,通过相对统一的商业模式,不仅降低了盈利水平,但也削弱了资产方面的市场竞争。通常很容易迫使中小型银行牺牲安全性和流动性目标,以实现利润目标。
中小型银行公司治理中的隐患
一般而言,公司治理机制由内部和外部机制组成,内部机制包括公司的股权结构和控制,投资者关系管理,薪酬和激励机制,董事会协议等,而外部机制包括政府监督,市场竞争和合并,收购,媒体压力等等,近年来,中小型银行在公司治理方面取得了长足进步,这是促进监管机构的一部分。例如,一些中小型银行通过上市和引入战略投资者,逐步建立了适合现代业务的治理体系,从而实现了多元化的投资结构。但是,从内部或外部治理的角度来看,中国仍然存在明显的缺陷。中小银行的公司治理结构主要体现在以下几个方面:第一,治理结构存在重大失衡,具体表现为:地方政府和控股股东的干预更多,其中导致董事会和管理层的正常运作出现困难,董事会的职能不足,一些中小型银行已经建立了“工作委员会”,而这些委员会已经失去了有效的治理。实际上,董事会的各个技术委员会(例如风险管理委员会)实际上是对银行的风险管理没有合理影响的手续。监督和平衡不足,内部控制问题至高无上,少数使关键公司成为关键治理决策人事控制,独立董事和理事以及其他监督机制尚未从监管者那里进行有效的监督和平衡。管理层与董事会之间的权限划分尚不明确。实际上,两者之间的职责分工是重叠的,由此产生的冲突常常导致管理混乱。二是股权结构失衡。近年来,一些中小型银行实际上是通过影子壳公司的交叉参与和通过相关交易等在很长一段时间内占用银行资金等来控制银行的,这些银行被称为“ ATM”。这通常是由于缺乏公平性和控制力造成的。大股东隧道的行为:股权过度分散很容易导致所有权缺乏和“内部控制”问题。由于城市商业银行和农村商业银行的股权集中度较低,最大的股东通常是当地人金融公司,国有公司或私人公司。因此,很容易发现缺乏实质控制的股东,给所有者缺乏对运营商的监督和激励,并且容易出现治理错误和道德风险。第三个问题是信息披露不充分以及内部和外部限制之间的不平衡。《 G-20 /经合组织公司治理原则》已使“信息公开和透明”成为六项基本原则之一。从国内外实践的角度来看,披露的保证是建立在信息透明的基础上,主要是基于内部信息披露机制,中介机构的社会监督。从内部对信息披露的限制,当前不足,不及时的问题来看。中国一些中小银行的信息公开不准确的现象更加严重,信息公开机制亟待完善。从信息公开的外部限制的角度,中国中小企业的信息公开进行外部监督。中型银行需要做。存在诸如标准不一致,沟通机制不完善以及权力和责任的可追溯性之类的问题,需要改善外部保留。
完善中小型银行的公司治理机制提供客观评估中小型银行独特的市场定位和潜在的潜在风险,监管机构对中小型银行的支持措施,特别是措施改善公司治理的措施正在逐步取得进展.2020年7月1日,在国务院常务会议上,决定为2020年地方政府的新特别债务限额设定一定数额,以便地方政府可以寻找方法根据法律法规,通过发行可转换债券,充分补充中小型银行的资本。中小型银行治理和内部控制机制的新方式和改进,是支持资本补充的重要前提。因此中小银行应该依靠政治红利来补充资本吗?二者在资本补充和治理优化上“一手交上”,使中小银行可以稳定,可持续地开展工作。
从市场结构的角度来看,中小银行的竞争环境将更加激烈,而中小银行则存在客户群薄弱,产品同质性强,水平低等局限性。客户群:IT和智能,这限制了公司治理。有效运作。中小型银行的股东关系更为复杂,尽管目前的监管部门已经相继出台了有关中小型银行增资的相关指导方针,但在本次增资中无法有效解决资本补充渠道的简化问题。短期。与关联方的交易在现有治理框架和外部监控机制内仍缺乏有效的内部交易。在这方面,促进改善中小型银行的公司治理尤为重要。
一是促进资本补充与股权结构优化的有机结合。以资本补充为契机,增强股权和股东不情愿的行为,规范股东行为,厘清主体责任的界限,防止“股票优势问题”和内部控制问题,并寻求解决“越位”,“转让,”和“缺席”股东。“问题在于将资本补充与公司治理的优化相结合,并提高中小型银行的治理和风险管理能力。其次,您应该专注于关键职责和主要业务,并通过促进稳健的业务发展和风险解决方案来促进公司治理的改善。中小银行应充分??利用自身的比较优势,以进一步提高其为实体经济服务的动力和能力。公司治理必须充分融入金融服务本地化和区域化的要求,在战略制定,业务决策全过程中明确战略定位,保持绩效评估,积极创造市场优势。
第三,您应该建立一个以公司治理为重点的监管政策支持体系。为了促进中小银行的稳定发展,需要充分理解公司定位的特点和“大,中,小”公司之间的区别。差异化监管将突出“监管适应性”,提高监管水平。提高中小型银行公司治理的质量和效率,从而改善其业务定位和风险防范。同时,它还可以降低中型银行的分散股权资本和中小型银行的特征,以充分降低法人实体的监督成本,并鼓励和授权中小型银行改善“为实体经济服务的适宜性和有效性。”信息披露制度法规当前,大多数中小银行都是非上市银行。应不断加强信息披露的主动性,针对性和有效性,以充分利用市场限制对中小型公司治理的积极影响。第四,完善中小型银行管理人员的薪酬激励机制。通过调整管理激励机制,优化管理层的薪酬结构,提高薪酬对风险预期分布的敏感性,降低银行的系统性风险。根据各公司的风险变化,适当,动态地调整递延机制薪资方面,中长期激励的封锁期与风险相对应,提高了信息披露的监管要求执行人员薪酬并鼓励投资者积极行使外部市场纪律职能完善了定期评估机制以提高银行薪酬管理体系的有效性确保执行行为符合法规要求这是一种良好的商业惯例,可避免银行承担过多的风险,同时进一步加强薪酬机制在遏制不当管理行为和执行薪酬跟踪方面的实际应用nt权利和折扣条款。
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